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今年有202名董監高被處分 深交所嚴懲六大違規行為

記者18日從深交所獲悉,為引導上市公司增強依法合規經營意識,著力提升上市公司質量,深交所積極履行一線監管職責,嚴厲懲處上市公司六類違規行為,今年以來已對多位上市公司高管及中介機構人員做出了處罰。

據深交所披露,2019年至今,針對上市公司信息披露和規範運作方面的違規事項,深交所共作出紀律處分決定書62份,處分總量較去年同期37份明顯增長。其中,涉及公開譴責22份、通報批評52份,對違規性質惡劣的8名責任人予以公開認定不適合擔任上市公司董監高的處分。除43家上市公司受到直接處分外,深交所還對違規行為負有直接責任或未盡到勤勉盡責義務的47名股東、202名董監高、3名年審會計師予以相應處分。

上市公司依法合規發展是資本市場穩健運行的前提。從上市公司違規行為看,主要集中在控股股東及關聯方資金占用及上市公司違規擔保、未履行業績補償承諾增持承諾等六個方面。深交所履行一線監管職責,聚焦重點,及時亮劍,嚴肅處理,嚴厲打擊。

第一,嚴厲打擊控股股東及關聯方資金占用及上市公司違規擔保行為。面對佔用擔保日漸呈現的複雜化、隱蔽化趨勢,深交所不斷提升線索發現能力,強化監管協作,加強非現場和現場監管聯動,對於違規行為及時亮劍。

第二,嚴厲打擊未履行業績補償承諾、增持承諾等違規行為。上市公司及相關承諾主體違反承諾、拒不履行承諾等「背信棄義」的行為不僅違背了資本市場誠信基本原則,也損害了廣大投資者的切身利益。

第三,嚴厲打擊重大事項信息披露違規行為。上市公司及時、公平地履行信息披露義務,保證信息披露的真實、準確、完整是維護市場「三公」原則的前提和基礎。深交所始終貫徹「以信息披露為中心」的監管理念,對於重大事項信息披露違規行為予以重點查處。

第四,嚴厲打擊財務造假、會計差錯等定期報告相關的違規行為。財務數據、定期報告是投資者全面了解上市公司生產經營及財務狀況、做出投資決策的重要信息來源與依據,定期報告及相關財務數據的真實、準確、完整體現了公司治理和會計核算的質量與水平。

第五,嚴厲打擊中介機構未勤勉盡責的違規行為。中介機構是資本市場的「看門人」,必須嚴格履行督導核查、發表獨立意見等職責,利用其專業技能確保上市公司經營運作有序合規,協助和督促上市公司提升自身質量。

第六,嚴厲打擊內部運作不規範、董監高履職不盡責的違規行為。上市公司董事會、監事會、股東大會「三會」運作規範是合規經營、發揮自我約束機制的關鍵保障,董監高應對上市公司及全體股東負有忠實、勤勉義務,促進公司有效治理、運作合規。

深交所相關負責人表示,將不斷增強一線監管有效性和威懾力,提高上市公司違法違規成本,並不斷優化紀律處分工作程序,通過專項培訓等多種形式傳遞監管理念,進一步引導上市公司改善治理狀況,推動提升上市公司質量。

 來源:讀特