證監會：近年企業欺詐趨勢令人關注

趨勢重新刊發《執法通訊》，提到近年在企業欺詐方面，觀察到令人關注的趨勢，上市公司高層或會利用貸款安排，作為將公司資金轉移給關連方的手段。這些貸款安排看似合法，但卻欠缺真正的商業目的，而且其後出現減值，實際上掩飾屬欺詐性的資金流失。

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證監會表示，這種手段不僅揭露企業高層的行徑越加肆無忌憚，亦凸顯主要持份者急需提高警覺並加強監管，藉以保障股東利益及維護市場廉潔穩健。

證監會官網影片截圖 BP證監會

證監會說，與會計及財務匯報局於2023年7月發出聯合聲明後，已展開多項執法行動以打擊有問題的貸款，並取得了實質成果。當局針對多家公司採取執法行動，包括指尖悅動、前稱香港資源的金至尊集團、富貴鳥、中國生態旅遊。

證監會指，採取不同方法務求令受影響的投資者獲得賠償，盡量回復原狀，亦尋求各種賠償機制來提供可行的離場機會，確保少數股東可直接獲得補償，增強市場信任。

證監會展開一項諮詢，旨在限制那些不受規管的機構不當地採用名稱，而導致公眾誤以為其為受規管機構。

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為切合近期發展，包括虛擬資產交易平台的興起，證監會建議擴大《證券及期貨條例》下的現有受限制稱銜清單。鑑於虛擬資產交易平台制度同屬《證券及期貨條例》及《打擊洗錢條例》的規管範圍之內，證監會建議在《打擊洗錢條例》下加入類似限制。

圖片來源：證監會官網影片截圖

此外，有關建議將限制範圍延伸至具有類似「交易所」的含意的常用字眼，例如「交易平台」，以及泛指某些受《證券及期貨條例》規管的金融產品及平台的字詞，例如「虛擬資產」及「結算設施」。

有關建議亦將涵蓋可能暗示與既有的交易所、虛擬資產交易平台及其他類似機構有關聯的稱銜。