強積金可扣稅自願供款已推四年 現有6.8萬帳戶比去年上升一成

積金局主席劉麥嘉軒28日發表網誌表示，強積金可扣稅自願性供款（TVC）透過稅務誘因，鼓勵打工仔女額外供強積金，先儲未來錢。她指計劃推出至今剛滿4年，深受「打工仔女」歡迎，截至今年3月31日，TVC帳戶數目約68,000個，比去年同期上升一成，當中約三分一帳戶由45歲以下的計劃成員持有，可見不少年輕的計劃成員提早為退休作準備。

劉麥嘉軒指愈早開始儲蓄或投資，便可愈早享有「複息效應」的好處，時間愈長，其威力便愈大。資料圖片

現在踏入5月，又是一年一度的報稅季節，積金局提醒在剛過去課稅年度（即2022年4月1日至2023年3月31日）已供TVC的朋友，記得在報稅表填報TVC金額，以享薪俸稅或個人入息課稅稅務扣除。扣除額上限為每年$60,000，以現時最高的稅率（即17%）計算，每年最多可以節省$10,200稅款。

她指計劃推出至今剛滿4年，深受「打工仔女」歡迎，截至今年3月31日，TVC帳戶數目約68,000個。（積金局網站圖片）

劉麥嘉軒：自願性供款金額靈活 可隨時調節或暫停供款

劉麥嘉軒表示，為讓「打工仔女」壯大退休儲備，提升退休保障，積金局一直鼓勵「打工仔女」在強制性供款之外作自願性供款。她指愈早開始儲蓄或投資，便可愈早享有「複息效應」的好處，時間愈長，其威力便愈大。隨着整體經濟從疫情中逐漸復常，她建議「打工仔女」可充份把握TVC靈活供款的優點，因應自己個人財政狀況，自行決定TVC的供款次數及金額，亦可隨時調節或暫停供款，甚至可將整筆TVC帳戶結餘轉移至其他強積金計劃的TVC帳戶。

積金局提醒在剛過去課稅年度已供TVC的朋友，記得在報稅表填報TVC金額，以享薪俸稅或個人入息課稅稅務扣除。資料圖片

劉麥嘉軒形容強積金是長線投資， TVC亦會透過複息效應隨年月增長滾存增值，連同強制性供款所累積的強積金，使退休生活更添保障。她舉例，假如一名現時45歲的強積金計劃成員，除了每月作3,000元的強制性供款外（包含僱主供款部份），若他亦連續每月作出5,000元TVC（即每年60,000元TVC），假設平均每年的投資淨回報為3.7%。20年後，估算從TVC所產生的強積金接近180萬元，再加上強制性供款於同期所累積的強積金，估算合共超過280萬元。

扣除額上限為每年$60,000，以現時最高的稅率（即17%）計算，每年最多可以節省$10,200稅款。資料圖片

財政司司長陳茂波在2023/24年度的《財政預算案》中建議另一項鼓勵強積金自願性供款的措施，提高僱主為65歲或以上僱員作強積金自願性供款的稅務扣減，由現時該等開支的100%增至200%。劉麥嘉軒認為這個建議，既可讓願意為僱員提供強積金自願性供款的僱主享有更佳的稅務誘因，讓有經驗的勞工繼又有助增加銀髮族的退休儲蓄，更可為社會釋放更多勞動力，續為經濟增長作出貢獻，是一個三贏方案，她表示積金局十分支持，現正積極配合政府研究執行細節。

陳茂波在《財政預算案》建議提高僱主為65歲或以上僱員作強積金自願性供款的稅務扣減，由現時該等開支的100%增至200%。資料圖片

積金局主席劉麥嘉軒表示強積金可扣稅自願性供款（TVC）透過稅務誘因，鼓勵打工仔女額外供強積金，先儲未來錢。資料圖片

強積金顧問GUM常務董事陳銳隆指出，香港強積金在港股和美股的資產配置比重合共接近一半，連同其他股市及債券表現，估計上半年強積金回報達6% 。

巴士的報記者攝

他估計，內地政策應不傾向大水漫灌，十五五亦扶持主要工業、消費和科技等領域，預計恒生指數將出現板塊輪動，走勢反覆向好，因估值仍然便宜，亦受到國際資金支持，不少科技企業陸續來港上市，保守估計恒指上半年目標29000點。

他亦估計，美股標準普爾500指數目標7100-7200點，認為美股除科技及人工智能相關股票，其餘表現一般，加上估值偏高，對美股今年大幅上升有保留。今年金融市場波動，視乎中美元首互動，以及關稅戰暫緩後的情況，亦需關注地緣政治風險。

GUM常務董事陳銳隆(左)及首席投資總監劉嘉鴻

首席投資總監劉嘉鴻預計，如果3月內地五中全會後當局推出刺激經濟措施，將有利中港股市，預計隨著美國聯儲局今年再減息，資金逐步流出美國市場，新興市場資產將受惠。

另外，GUM數據顯示，去年首11個月強積金淨轉換額561億元，估計全年612億，按年減少4.4%。公司相信隨著強積金戶口本月底全線轉移到積金易平台，加上全自由行或年底實行首階段，亦鼓勵成員檢視投資組合，估計日後年度強積轉換金額可望打破2024年640億元的紀錄 。