許多長者在規劃退休生活時，往往低估部分開支。在與長者討論退休後財政時，他們多次提及牙科護理費用。原因簡單直接：牙齒會隨年齡增長而變差，但聯邦醫療保險（Medicare）通常不涵蓋牙科護理，除非是住院人士的緊急牙科程序。
支付退休後牙科費用有三個主要途徑：牙科保險、涵蓋牙科護理的聯邦醫療保險優勢計劃（Medicare Advantage），以及自費支付。
檔案圖片：一名牙醫於2018年8月3日在西雅圖華盛頓大學手持牙齒模型和牙刷。(美聯社圖片/Elaine Thompson) AP圖片
長者可以購買獨立牙科保險，每月保費通常介乎25至50美元。然而，承保範圍差異很大，計劃通常設有每年承保金額上限。每年上限由1,000至2,500美元不等，對於廣泛而昂貴的牙科程序，保障甚少。許多計劃設有等候期，限制受保人在受保首六至十二個月內接受主要程序，例如牙冠或杜牙根治療。
牙科保險通常需要使用特定供應商。牙科健康管理組織的限制最多，但亦最經濟實惠。
總括而言，保險保費加上每年承保上限，未能為退休後購買牙科保險提供充分的經濟理由。一個反駁論點是，根據醫療支出調查小組的數據，沒有牙科保險的人士，更有可能放棄牙科護理。
許多聯邦醫療保險優勢計劃涵蓋牙科護理，以及視力護理和助聽器。聯邦醫療保險優勢計劃是聯邦醫療保險的受管理護理私人保險版本；參與者必須從供應商名單中選擇，因此如果你偏好的供應商不在名單上，這並非一個理想選擇。
從宏觀角度來看，不應讓牙科承保範圍，或聯邦醫療保險優勢計劃可能提供的任何其他輔助服務，主導選擇聯邦醫療保險優勢計劃或傳統聯邦醫療保險（附帶補充計劃）的決定。誠然，聯邦醫療保險優勢計劃可能更實惠，但其自付上限可能很高。此外，供應商網絡可能受限，計劃可能要求轉介才能看專科醫生，這可能延遲護理。另外，從聯邦醫療保險優勢計劃轉為傳統聯邦醫療保險的人士，需要接受醫療核保才能獲得醫療保險補充計劃（Medigap）的承保。
總括而言，所有這些考慮因素均表明，牙科承保範圍在決定退休後醫療保健承保時，應為次要因素。如果聯邦醫療保險優勢計劃適合你的情況，可將牙科承保視為額外福利。
如果你決定使用自己的資產支付牙科護理費用，進行一些資料搜集以估計預算金額會有所幫助。回顧過去五年你的牙科費用，不計保險；為例行預防性護理預留預算。此外，你的牙醫應能提供常見程序的價目表。
諮詢牙醫，預先了解短期內可能需要的程序。然後決定是在工作期間並有保險涵蓋時完成，還是等到退休後。
醫療儲蓄賬戶（HSA）是退休後專門用於牙科護理的理想資產。大部分牙科程序，除了美容性質的，都可以透過免稅的HSA提款支付。此外，重要的是在自己（及/或配偶）有生之年使用HSA資產，因為稅務優惠在你去世後實際上會終止；非配偶受益人的提款將被視為普通收入徵稅。
另外，如果你的高額牙科費用恰巧與某一年其他主要醫療保健支出同時發生，你可能可以在報稅時扣除這些費用。（從扣稅角度來看，牙科費用可以與其他醫療保健支出一併計算。）然而，你只能扣除超出調整後總收入7.5%的醫療費用。此外，較高的標準扣除額，加上新的長者扣除額，意味著許多長者申報標準扣除額會比逐項扣除更為有利。
總括而言，對於擁有充足財政資產的人士，放棄保險並自費支付牙科承保費用可能更為合理。這讓你對接受牙科護理的地點有更多控制權。
此外，一旦你考慮到保險保費和每年上限，購買保險與自費支付相比，不一定會節省很多。如果你不透過保險，你的供應商亦可能提供折扣。
（美聯社）
