證監會與廉政公署採取聯合行動，打擊內幕交易及貪污行為，調查3家持牌法團高層，涉及兩家證券公司及一家對沖基金管理公司。
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聯合行動一共拘捕6男2女，年齡介乎35至60歲，被捕人士包括3家持牌法團高層，以及一名中介人。行動搜查了14個處所，包括有關持牌法團辦公室，以及被捕人士住所。
監管機構懷疑持牌證券公司高層，收取一家對沖基金管理公司持有人逾400萬元賄款，在多家上市公司公布配股計劃前，向對沖基金洩露保密資訊。對沖基金管理公司從而在市場上沽空相關股票，或訂立掉期合約，建立空倉。配股計劃公布後，相關股價下跌，對沖基金自空倉獲利約3.15億元。
證監會表示，之前對涉嫌內幕交易活動開展初步調查，並發現潛在貪污行為，交由廉政公署作進一步調查，證監會重點調查內幕交易及其他不當行為，有關調查仍在進行中。
國泰君安國際今早公布，今個星期二證監會及廉署到訪公司香港主要營業地點執行搜查令，並帶走部分文件，一名非董事會成員的僱員被廉署拘留調查。公司已即時暫停相關僱員所有營運及執行職務及權力，重申整體業務及營運，包括投資銀行業務在內所有業務板塊，均維持正常開展，各項經營活動合規有序地穩定進行。
證監會宣布，與羅兵咸永道香港達成協議，對方同意預留10億元，向中國恒大(下統稱恒大)合資格獨立少數股東作出賠償。
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今次是首次有已倒閉公司的核數師，向因虛假及具誤導性的財務報表而蒙受損失的獨立少數股東作出賠償。事件涉及恒大於2019年度及2020年度的核數工作，羅兵咸永道香港當時是恒大的核數師，而普華永道中天則協助對恒大的財務報表進行審計。
儘管羅兵咸永道香港並不承認，但證監會認為羅兵咸永道香港在事件中出現多項問題，包括在擔任恒大的核數師期間，牽涉入披露《證券及期貨條例》第277條所指的虛假或具誤導性的資料；未有維持核數師的獨立性；沒有充分核實相關證明文件及紀錄真確性等等。
根據今次達成的協議，證監會與羅兵咸永道香港同意在不承認任何法律責任的基礎上，有關事宜將完全並最終得到解決，且證監會不會對羅兵咸永道香港採取任何進一步行動，前提是羅兵咸永道香港必須履行協議的條款。
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本著為股東爭取賠償的最終目標，證監會斷定與羅兵咸永道香港達成協議，是最符合恒大獨立少數股東的利益，而根據該協議，已預留10億港元以透過由獨立管理人監督的程序，分發予該等獨立少數股東作為賠償。賠償程序的詳細條款將會適時公布。
與此同時，恒大的獨立少數股東及其中介機構應保存涉及該公司股份的交易紀錄，以便就賠償提出申索。中介機構亦應向這些股東提供合理協助，以便他們提出申索。
證監會行政總裁梁鳳儀女士表示，今次是首次有已倒閉公司的核數師，向因虛假及具誤導性的財務報表而蒙受損失的獨立少數股東作出賠償。這將向審計業界及投資大眾發出一個明確的訊息：證監會致力就財務資料的披露是否準確和可靠，向上市公司及其核數師追究責任，藉以維護市場的廉潔穩健，同時保障投資者的利益。
梁鳳儀 圖片來源：證監會官網影片截圖
證監會的調查聚焦於恒大的業績公告和年報，當中發現目前正在清盤中的恒大曾大幅誇大2019年度及2020年度的收入及利潤。證監會亦審視了羅兵咸永道香港所擔任的角色，所得出的結論是，由於恒大散發虛假和具誤導性的財務資料，以及核數師嚴重違反其專業責任，故曾出現市場失當行為。
證監會斷定，恒大於2019財政年度及2020財政年度的年報和業績公告載有在要項上屬虛假或具誤導性的資料，特別是在收入確認方面。恒大在物業尚未竣工和交付予買家前提早確認物業銷售收入，藉此操縱其年度收入及利潤，意圖大幅誇大經審核年度收入及利潤。
證監會的結論是，恒大於2019財政年度及2020財政年度的經審核年度收入，分別被誇大了2139億元人民幣(或44.79%)、以及3502億元人幣(或69.03%)。因此，恒大表面上於2019財政年度及2020財政年度分別為335億元人幣及314億元人幣的經審核年度利潤，實質應為虧損71.2億元人幣及虧損199億元。
